Na polskim rynku jest 14 otwartych funduszy emerytalnych zabiegających o nowych członków, czyli osoby, które niedawno podjęły pracę , a także osoby należące już do jakiegoś OFE. Zmiana funduszu emerytalnego wiążę się z podpisaniem umowy z nowym funduszem oraz z koniecznością pisemnego poinformowania o tym fakcie dotychczasowego podmiotu, do którego były odprowadzane składki w ramach II filaru. Wzór oświadczenia można otrzymać od przedstawiciela OFE, agenta bądź też ściągnąć ze strony internetowej wybranego funduszu.

Zmiana funduszu emerytalnego jest bezpłatna dla osób, których członkostwo w OFE przekracza 2 lata. Zgodnie z przepisami zmiana funduszu przed upływem dwóch lat wiąże się z opłatami, które ponosi klient. Są to następujące opłaty:
1. 160 zł dla klientów należących do OFE krócej niż jeden rok.
2. 80 zł dla klientów należących do OFE dłużej niż jeden rok, a krócej niż dwa lata.

Zmiany funduszu emerytalnego można dokonać przez cały rok. Należy jednak pamiętać, iż transfery klientów dokonywane są przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych cztery razu w roku. Oznacza to, że najkorzystniej jest podpisać umowę z nowym OFE przed 25 dniem miesiąca poprzedzającym miesiąc, w którym dokonuje się wypłaty transferowej, a więc do 25 stycznia, 25 kwietnia, 25 lipca oraz do 25 października. Należy również pamiętać, że datą zawarcia umowy jest dzień podpisania wniosku o zmianę funduszu przez agenta wybranego podmiotu, a nie data podpisania formularza.

Po potwierdzeniu zmiany OFE, fundusz, z którego rezygnujemy ma obowiązek przestać informację o wartości jednostek rozrachunkowych zgromadzonych na rachunku uczestnika, o kwocie wpłat potrącanych ze składek i wpłat transferowych. Kolejnymi informacjami, które mamy obowiązek otrzymać są: numer rachunku, dane uczestnika wybranego fundusz oraz pouczenie o trybie postępowania w przypadku uznania przez członka OFE, że informacja zawiera błędne dane. Zmiana funduszu emerytalnego powinna być przemyślana i poprzedzona analizą poszczególnych funduszy.